Dr Johnson Pandit Asiama, Gouverneur, Conseil d'administration La Banque du Ghana ordonne aux banques de réduire leurs créances douteuses à 10 %.

Dr Johnson Pandit Asiama, Gouverneur, Conseil d'administration La Banque du Ghana ordonne aux banques de réduire leurs créances douteuses à 10 %.

Toutes les institutions financières réglementées par la Banque du Ghana (BoG) ont jusqu'en décembre 2026 pour réduire leur ratio de prêts non performants (PNP) à 10 % maximum, dans le cadre des mesures visant à renforcer le secteur bancaire et à rétablir la croissance du crédit, a ordonné le gouverneur de la banque centrale, le Dr Johnson Pandit Asiama.

La directive exige des institutions financières réglementées qu'elles réduisent à un maximum de 10 % d'ici la fin de l'année la part de leurs prêts non performants.

Elle s'applique aux banques commerciales, aux établissements de dépôt spécialisés et aux institutions financières non bancaires qui sont tenues de recouvrer chaque prêt qu'elles accordent à leurs clients.

Toutefois, les sociétés de microfinance doivent respecter une limite plus stricte de cinq pour cent.

Le non-respect de l'objectif dans les délais impartis pourrait entraîner des restrictions réglementaires, notamment une interdiction du versement de dividendes et d'actions gratuites à compter de janvier 2027, ainsi que des limitations de l'expansion des portefeuilles de prêts pour les institutions qui restent au-dessus du seuil prescrit.

Le ratio de créances douteuses du secteur bancaire a diminué pour atteindre 16,1 % à la fin juin 2026, contre plus de 23 % un an auparavant, tandis que le ratio d'adéquation des fonds propres s'est amélioré pour atteindre 20,4 %.

Toutefois, le Dr Asiama a souligné que malgré les progrès réalisés, le niveau des créances douteuses restait inacceptablement élevé, immobilisant des capitaux, augmentant les coûts de recouvrement et limitant le flux de crédit vers les entreprises, en particulier les petites entreprises et les entreprises à haut risque.

S'exprimant hier lors d'un forum sur les créances non performantes à Bank Square à Accra, le Dr Asiama a exhorté les banques à renforcer leurs processus d'évaluation du crédit, à mettre en œuvre des plans de réduction des créances non performantes approuvés par le conseil d'administration et à intensifier leurs efforts de recouvrement de prêts afin d'atteindre l'objectif de fin d'année.

« Nos mesures réglementaires exigent que chaque institution réglementée réduise son ratio à 10 % maximum d'ici la fin décembre de cette année », a-t-il déclaré.

Arrière-plan

Le forum a été organisé conjointement par le Chartered Institute of Restructuring and Insolvency Practitioners (CIRIP) Ghana et la Banque du Ghana afin d'examiner les défis liés au financement des entreprises viables mais en difficulté financière et faisant l'objet d'un redressement judiciaire.

Elle s'est tenue sur le thème : « Financement des entreprises en difficulté : l'impact des prêts non performants (PNP), des normes IFRS 9 et des réglementations prudentielles sur le financement post-lancement des entreprises en difficulté en cours de sauvetage et d'interventions possibles. »

L'événement était présidé par Ishmael Yamson, président du conseil d'administration de Scancom PLC (MTN Ghana) et fondateur d'Ishmael Yamson & Associates, et a réuni des décideurs politiques, des régulateurs, des praticiens de l'insolvabilité, des banquiers et des professionnels de la comptabilité.

Parmi les intervenants figuraient l'ancien ministre des Finances et conseiller économique du président, Seth Terkper ; le président de CIRIP Ghana, Felix Addo ; et le directeur de la coordination (technique) au ministère des Finances, Samuel Danquah Arkhurst.

résilience du secteur bancaire

Le Dr Asiama, qui était l'orateur principal, a déclaré : « Le ratio de prêts non performants du secteur a diminué pour atteindre 16,1 % à la fin juin de cette année, contre plus de 23 % il y a un an, tandis que le ratio d'adéquation des fonds propres s'établissait à 20,4 %.

« Un capital de cet ordre permet à une banque de prendre des risques calculés, mais il s'agit d'un progrès et non d'une suffisance. »

Cadre de sauvetage

Le gouverneur a plaidé pour la mise en place d'un cadre national prévisible afin d'orienter le financement du sauvetage des entreprises et de garantir que les entreprises en difficulté mais viables puissent accéder à des financements sans compromettre la stabilité financière.

Il a déclaré que ce cadre devrait définir clairement les preuves requises pour démontrer la viabilité commerciale d'une entreprise, les contrôles régissant le financement postérieur au lancement de l'opération, ainsi que les responsabilités des prêteurs, des administrateurs judiciaires, des actionnaires et des créanciers.

« Le Ghana a besoin d'un cadre prévisible, et non d'improvisations au cas par cas », a-t-il déclaré.

Fiducie fiscale

M. Terkper a plaidé pour la création d'un fonds fiduciaire destiné à servir de réserve financière pour les renflouements des secteurs public et privé en période de crise économique.

Il a expliqué que les expériences récentes du Ghana en matière de restructuration de la dette souveraine, de réformes du secteur bancaire et de programmes soutenus par le FMI soulignaient la nécessité de disposer d'institutions permanentes pour gérer les chocs financiers et réduire la vulnérabilité de l'économie aux crises.

« Nous avons besoin de structures. Nous avons besoin d'institutions pour empêcher que cela ne se reproduise ; un fonds de fiducie qui facilitera les renflouements, non seulement du secteur privé mais aussi du secteur public, y compris du gouvernement lui-même, est un moyen de stabiliser notre économie », a déclaré M. Terkper.

Il a ajouté qu'un tel mécanisme pourrait être financé par des ressources publiques gérées avec soin et viendrait compléter les réserves budgétaires existantes, aidant ainsi le Ghana à renforcer sa résilience dans sa transition vers une dépendance réduite aux programmes de soutien du FMI.

stabilité macroéconomique

M. Arkhurst, qui représentait le ministre du secteur, a déclaré que le ministère des Finances reconnaissait que des niveaux élevés de prêts non performants nuisaient à la rentabilité des banques, réduisaient leur capacité de prêt, augmentaient les coûts d'emprunt et, en fin de compte, freinaient l'investissement du secteur privé et la croissance économique.

Il a déclaré que si certaines entreprises étaient confrontées à des difficultés de liquidités temporaires dues aux chocs économiques, aux perturbations des chaînes d'approvisionnement et à l'évolution des conditions du marché, beaucoup pourraient se redresser grâce à des mécanismes de restructuration efficaces et à l'accès à un financement responsable.

Il a ajouté que le gouvernement restait déterminé à renforcer le cadre d'insolvabilité et de restructuration du pays en adoptant les meilleures pratiques internationales, tout en maintenant la stabilité macroéconomique atteinte au cours des 18 derniers mois grâce à la consolidation budgétaire, à une politique monétaire prudente et à des réformes structurelles en cours.

défi du financement de sauvetage

Pour sa part, M. Addo, dans une interview accordée aux médias en marge du forum, a déclaré que même si la loi sur l'insolvabilité et la restructuration des entreprises (loi 1015) fournissait un cadre juridique pour sauver les entreprises en difficulté financière mais viables, l'accès à de nouveaux financements restait un obstacle majeur.

Cela, a-t-il expliqué, était dû aux exigences de la norme IFRS 9 et à la réglementation prudentielle de la Banque du Ghana.

Il a ajouté que CIRIP Ghana étudiait des options telles que la mise sous administration indépendante des nouveaux prêts et la création d'un fonds de restructuration pour fournir un financement post-démarrage sans compromettre la protection des déposants ni la stabilité financière.

Avec Graphic.com